Вычет НДФЛ на обучение: готовим декларацию на возврат

Сегодня мы с вами подготовим декларацию 3-НДФЛ для получения налогового вычета по расходам на обучение. Можно заполнять декларацию и вручную, скачав готовую отчетную форму в Экселе, но так уже почти никто не делает. Сейчас есть уже удобные и простые в использовании программы, которые помогут вам сформировать декларацию легко, быстро, правильно и получить желанный вычет НДФЛ на обучение.

Нам будет помогать программа «Декларация». Скачайте ее на сайте вашей региональной налоговой инспекции. Заходите на главную страницу nalog.ru, выбираете в самом верху свой регион, затем раздел Физические лица, в левой колонке находите Программное обеспечение – Декларация.

Выбираете год, за который будете подавать декларацию, файл Программа установки и жмете кнопку Загрузить. Файл начинает скачиваться автоматически.

Когда он скачается, запускаете его. Программа начинает устанавливаться, а вы только подтверждаете установку, нажимая все время кнопку «Далее». После окончания установки на вашем рабочем столе появится ярлычок программы.

Запускаем программу и начинаем работу.

Сначала задаем программе, что мы хотим от нее получить. Меня интересует составление декларации 3-НДФЛ для обычного физлица (Иное физическое лицо). Доходы будут подтверждаться справкой физического лица по форме 2-НДФЛ. Предоставлять декларацию я буду лично. Отмечаем галочками соответствующие поля. Также нужно выбрать номер вашей налоговой инспекции. Если вы его не знаете, позвоните по телефону налоговой инспекции и узнайте.

Переходим к заполнению следующей закладки — Сведения о декларанте. Здесь все просто – указываем ваши фамилию, имя, отчество, ИНН, дату и место рождения, паспортные данные. На второй закладочке (щелкните по «домику») заполняете ваш адрес.

На следующей закладке, которую нам необходимо заполнить «Доходы, полученные в РФ» указываем доходы, облагаемые по ставке 13% согласно вашей справке 2-НДФЛ от работодателя. Если источников дохода было несколько (вы работали на нескольких предприятиях), то нужно добавить их все. Соответственно от каждой организации у вас должны быть справки.

Сначала заводите данные по каждой организации в верхнем поле, затем суммы доходов в нижнем поле. Все коды и суммы у вас указаны в справке. Добавляйте «+» каждую строку. Если у вас по нескольким предприятиям несколько доходов по одному коду и одному месяцу, то суммируйте их.

Общую сумму дохода программа считает сама. В строку Облагаемая сумма дохода внесите цифру из п.5.2 Налоговая база справки 2-НДФЛ. Суммы налога исчисленные и удержанные также нужно перенести из справки (п. 5.3 и 5.4)

Теперь переходи к последней закладке «Вычеты», ради которой и затевалось все действо. Передо мной стоит задача получить стандартный вычет на ребенка (поскольку на работе я его не получала) и вычет за обучение на курсах (профессионального бухгалтера и налогового консультанта).

У меня один ребенок (первый), я отметила это в соответствующем поле.

Если количество детей у вас изменялось, то убирайте галочку в общей строке «Число детей не изменялось» и отмечайте число детей по каждому месяцу отдельно. А я перехожу к следующей закладочке – Социальные вычеты.

Ставлю галочку в поле Предоставить социальные налоговые вычеты и в поле «Свое обучение» пишу сумму, которую я потратила на обучение (у меня по одному договору 26 000 руб., по другому – 56 195 руб.). Как вы уже поняли, если у вас несколько расходов по одному основанию, то они суммируются.

Вот и все, декларацию мы заполнили. Жмем в меню кнопку Сохранить и выбираем место на компьютере, куда будем сохранять. Для проверки также нажмите кнопку «Проверить». Для печати нажмите кнопку Печать в меню. Вуаля! Теперь можно собираться в налоговую.

Какие документы нужно приложить к декларации, чтобы подтвердить право на вычет к заполненной нами декларации:

1. По стандартному вычету на ребенка:

— копия свидетельства о рождении ребенка;

— справка об обучении по очной форме, если ребенку больше 18 лет (но до 24 лет)

2. По вычету за свое обучение:

— копию договора с образовательным учреждением;

— копию лицензии, подтверждающей статус учебного заведения;

— справка 2-НДФЛ от работодателя (работодателей);

— копии платежных документов, подтверждающих суммы расходов (квитанции, распечатки онлайн-банков, выписки расходов по карте, приходные кассовые ордера)

Захватите с собой и оригиналы документов, с которых вы делали копии, а также паспорт. Заявление на возврат надо писать по образцу, который есть в налоговой инспекции.

Успешного вам возврата НДФЛ!

Вам может быть интересно:

Супруг родителя? Получай вычет по НДФЛ! Отмечая новоселье, не забудьте про налоговый вычет при покупке жилья Приказ на списание дебиторской задолженности – готовим документы и говорим «гуд-бай» Горячие деньки в холодное время года: готовим отчетность в ПФР за 2011 год Вычеты по НДФЛ в 2015 году Ставка НДФЛ для нерезидентов: раз день, два дня, 183 Вычет НДС с полученных авансов Вычет НДС по нормируемым расходам